Вопрос:
ООО, работающая на упрощённой системе налогообложения доходы минус расходы, приобретает акции ЗАО в 2014 году. Денежные средства на приобретение акций поступают в ООО как займ от другой организации. Продажа акций планируется на 2015 год. Вопрос. Будет ли включаться в состав расходов при получении денежных средств в 2015 году при продаже акций их стоимость, за которую они были приобретены в 2014 году?

Вопрос:
Организация применяет УСН (доходы). Доход получаем без НДС, но покупки совершаем с НДС. Наши доходы мы можем уменьшить только на страховые взносы в ПФР ФСС. Возможно ли как-то возмещать НДС, уплаченный нами при покупках? Может, есть какая-то схема?

Вопрос:
Оплачена сумма по договору на оказание услуг - конференция для руководителей с выездом за рубеж. Есть договор, отчет о проведении международной конференции, универсальный передаточный документ на всю сумму, но нет документов, подтверждающих выезд руководителя (утеряны). Мы находимся на УСНО доходы. Как наиболее правильно списать эту сумму в расходы.

Вопрос:
Директор фирмы добровольно отказался от зарплаты. В фирме работает по совместительству. На предложение оформить хотя бы 1 час работы в неделю ответил отказом. Все свои функции переложил на заместителя по доверенности. Сам только подписывает платежки и квартальные налоговые декларации и расчеты. Заполнять ли на него раздел 6 формы РСВ-1? Как его отражать в табеле учета рабочего времени? Организация является некоммерческим партнерством. Директор не является учредителем партнерства.

Вопрос:
При проведении проверки в нашей организации органом ПФР возникла спорная ситуация. В штатном расписание нашей организации отсутствует должность уборщицы. Работник принят на должность уборщицы по срочному трудовому договору на 1 год с 01.01.2014г. по 31.12.2014г. (трудовая книжка находится в нашей организации и в ней сделана запись). Этому работнику была оказана материальная помощь. При уплате налогов мы применили скидку по налогообложению 4 000 рублей (согласно ст.9 212-ФЗ). Проверкой было сделано замечание, что т.к. должность отсутствует в штатном расписание, сотрудник не имеет право на данную скидку и сумма материальной помощи подлежит налогообложению в полном объеме. Правильно ли это? Ведь работник работает в нашей организации по договору и по трудовой книжке. Просим помочь разобраться в данной ситуации.

Вопрос:
Организация создана в марте 2014 года, в первом квартале был убыток. Налог на прибыль не платился. Во втором квартале исчислен налог на прибыль 59000 рублей. Ежемесячно во втором квартале выручка превышала 1 000 000. За это время никакие авансовые платежи не платились. Подскажите правильно ли я понимаю, что: 1. Мы должны в срок до 28 июля оплатить налог на прибыль за 2й квартал в полном объеме в сумме 59000? 2. Мы должны в срок до 28 июля оплатить первый ежемесячный авансовый платеж по налогу на прибыль в сумме 59000/3=19667? И далее равными платежами до 28.08 и 28.09?

Вопрос:
Налогообложение расходов на питание участников тренинга, проводимого собственными силами компании (участники тренинга – консультанты по продажам, не состоящие в штате компании). Интересуют налог на прибыль и НДФЛ.

Вопрос:
Организация предполагала направить работника в командировку на судебное разбирательство в среду 09.07.2014 сроком на 7 дней. Соответственно, организацией были приобретены билеты на поезд с датой выезда 09.07.2014, оплачена гостиница. Позднее, в связи с переносом судебного разбирательства на 2 недели. Организация обменяла билеты с датой выезда 23.07.2014 и перенесла бронь гостиницы. При этом организация понесла дополнительные расходы за обмен билета и переноса брони гостиницы. Как оформить перенос командировки и какими документами оформить перенос командировками? В каком порядке для целей исчисления налога на прибыль и НДС (по гостинице) учитываются сумма сбора, уплаченная при возврате купленного билета с датой выезда 09.07.2011 и переноса брони гостиницы? В каком порядке в рассматриваемой ситуации учитываются расходы на приобретение билета и гостиницы?

Вопрос:
Компания арендует квартиру у индивидуального предпринимателя для генерального директора. Предоставление жилья директору предусмотрено трудовым договором с ним. С суммы ежемесячной арендной платы удерживается НДФЛ. Имеет ли право компания относить всю сумму арендной платы на расходы, учитываемые при исчислении налога на прибыль?

Вопрос:
Мы отгрузили товар покупателю с НДС. Покупатель после продажи обнаружил брак и вернул нам часть товара, но уже без выделения НДС в сопроводительной накладной на брак, т.к. он не является плательщиком НДС. Мы вычитали, что, вроде бы, мы можем сами себе выставить корректировочную счет-фактуру на возврат брака от  неплательщика НДС. Но тогда, получается, мы должны оприходовать товар от покупателя (возврат) с НДС? или выписать корректировочный счет-фактуру на основании счет-фактуры на первичную реализацию? И еще: при возврате брака автоматически делается проводка Д62.02К62.01, т.е. сумма возврата переводится в разряд авансов. Но тогда этот аванс попадает в книгу продаж, т.к. формируется счет-фактура на аванс. А если возврат от неплательщика НДС и он не выделяет при возврате товара НДС, будет ли правомерно, что машина начисляет счет-фактуру на аванс?

Вопрос:
При учете НДС в 1 квартале были допущены ошибки. Сейчас готовится уточненная декларация. Какой датой выставлять не выставленные в 1 квартале счета-фактуры на полученные от поставщиков авансы (датой исправления ошибки, т.е. 2-м кварталом, или датой получения аванса)? В журнале полученных и выданных с/ф какого квартала должны быть отражены данные авансовые с/ф?

Вопрос:
Подскажите пожалуйста, как поступить в сложившейся ситуации. Мы компания - российская. Заключили договор со швейцарской компанией на поставку оборудования в нашу страну (РФ). Контракт в евро. У нас открыт счет в евро в российском банке. Мы компания торговая. Станок мы покупаем, т.к. выиграли тендер. Покупаем его не за свои деньги. Нам платят аванс. А мы платим этот аванс швейцарцам. Станок изготовляется в среднем 8 месяцев.  Подошел отчетный период по НДС. Что мы должны сделать? Заплатить НДС с аванса - 18%? Мы не можем, у нас нет таких денежных средств. Вопрос что надо сделать?

Вопрос:
Просим подтвердить правильность действий компании в документальном оформлении операций по НДС.  В соответствии с законодательством, бухгалтер предприятия собирает полученные счета-фактуры и иные документы по НДС по дате поступления, регистрирует их в книге покупок и журнале полученных счф и по окончании налогового периода прошивает их в отдельную папку, пронумеровав все страницы и заверив печатью и подписью руководителя и гл. бухгалтера. Вместе с полученными от поставщиков счет-фактурами нумеруются и прошиваются по дате закрытия авансов отгрузкой и копии авансовых счет-фактур  самого предприятия.  Обязательно ли  подшивать копии авансовых счет-фактур в папку с входящими счет-фактурами или будет достаточным их наличие в папке счет-фактур, выставленных при реализации и получении авансов, так же пронумерованной и прошнурованной?

Вопрос:
Является ли налоговым агентом по НДС организация, которая взяла кредит у банка нерезидента (Латвийская Республика)? Кредитный договор в валюте, в долларах США. В условиях договора прописано, что перед получением кредита мы им должны перечислить комиссию в размере 1,5% от суммы кредита. Вопрос: облагается ли эта сумма НДС? А также есть какое то соглашение, в котором часть суммы процентов по кредиту остается на территории РФ и перечисляется в ФБ на основании Декларации о доходах нерезидентов. Хотелось бы уточнить как это происходит точнее, увидеть это соглашение и какой % от суммы начисленных % оставлять на территории РФ. Прошу посодействовать в решении данного вопроса.
Дополнение к вопросу: это юридическое лицо является Отелем. Они являются агентами по НДС, но у них также есть льготная категория (Оздоровительные путевки), которые НДС не облагаются.

Вопрос:
С цессионарием должник рассчитался материальными ценностями (торг-12, сч-ф) Бухгалтерский учет у цессионария в этой ситуации? Налог на прибыль, НДС?

Вопрос:
Прошу Вас дать разъяснение в какой строке декларации по НДС отражается сумма НДС при возврате поставщику некачественного товара принятого к учету.

Вопрос:
Организацией – продавцом заключен договор поставки товаров, согласно которому отгрузка товаров покупателю осуществляется по предоплате. Каждая поставка товара осуществляется на основании отдельного счета-заказа. С полученных сумм (авансов) от покупателя , продавец начисляет НДС. При отгрузке товаров НДС с полученных авансов принимается  к вычету. Можно ли принимать к вычету НДС  , когда продавец осуществляет возврат полученных авансов  по письму покупателя о возврате излишне перечисленных денежных средств на основании акта сверки при отсутствии расторжения (изменения ) основного договора поставки? Согласно 6 ст. 172 НК , вычеты сумм налога, указанных в пункте 8 статьи 171 настоящего Кодекса, производятся с даты отгрузки соответствующих товаров (выполнения работ, оказания услуг). Означает ли выражение «с даты отгрузки», что продавец вправе принять к вычету НДС с полученных авансов в  любую календарную дату , приходящуюся как на день отгрузки товаров , так и на любой более поздний день после отгрузки товаров ?

Вопрос:
Планируется заключение договора комиссии с Белоруссией. Возможно ли вообще заключение такого договора комиссии с белорусской стороной? Особенно волнует вопрос НДС.  При отгрузке в Белоруссии товар остается нашей собственностью, соответственно налог 18% должен быть.  Иди здесь применяется ставка 0%? Как в бух. и налоговом учете будут отражаться отчеты комиссионера? По каким ценам? Какие документы и в какие сроки  должны предоставить в  налоговую? 1. Договор планируется в рублях. 2. Договор планируется в долларах (отгрузка и оплата)

Вопрос:
Наша компания начала заниматься новым видом деятельности – выдача микрозаймов физическим лицам до 1 млн. руб. 23.06.2014 г. ЦБ внес нас в реестр Микрофинансовых организаций, с 01.07.2014 г. начали выдавать займы населению.  Просьба разъяснить порядок обложения процентов по займам НДС, нужно ли при этом выставлять счет - фактуры? Каков порядок и рекомендации по заполнению декларации по НДС, нужно ли нам будет с сумм процентов начислять НДС?