Идеи налоговой экономии в рамках законодательства: налог на прибыль, «зарплатные налоги», НДС. Практические задачи налогового планирования

Идеи налоговой экономии в рамках законодательства: налог на прибыль, «зарплатные налоги», НДС. Практические задачи налогового планирования. 

Задача вебинара: изучить возможности налоговой экономии, предоставляемые Налоговым кодексом.

На вебинаре мы:

• Разберем два главных слагаемых формулы налоговой экономии:

а) как уплатить налоги, не переплачивая, использовав все законные возможности экономии.

б) как не потерять от налоговых санкций, непродуманно применив тот или иной способ налоговой экономии или допустив ошибку в учете.

• Рассмотрим условия минимизации налоговых рисков применения способов налоговой экономии;

• Проработаем спорные вопросы учета;

ПРОГРАММА:

1. Основные принципы и методы налогового планирования

Что можно оптимизировать в рамках закона, а что выходит за его рамки. Инструменты учетной политики, льготы, учетные приемы, приносящие налоговую выгоду.

2. Налоговая экономия и системы налогового контроля: от Пленума ВАС РФ № 53 до ст. 54.1 НК РФ

Какие требования законодательства важно исполнять, чтобы не потерять на налоговых санкциях

3. Налог на прибыль

На чем можно законно сэкономить:

• выбор наиболее выгодного варианта учета в налоговой учетной политике;

• льготы по налогу на прибыль, установленные НК РФ и региональными законами;

• необлагаемые доходы, договоры безналоговой передачи имущества;

• требования, предъявляемые к налоговым расходам.

Идеи налоговой экономии, разовые и повседневные.

Возможности налогового планирования налога на прибыль, которые может дать структурирование бизнеса в группу компаний.

Сложные и спорные вопросы налогообложения, которые могут повлечь налоговые потери.

4.«Зарплатные налоги»

НДФЛ

• доходы, не подлежащие налогообложению;

• налоговые вычеты;

• дистанционная работа за границей;

• представительские расходы, займы, «хитрый» подотчет;

• «конвертные» зарплаты. Взыскание НДФЛ за счет налоговых агентов.

Страховые взносы

• суммы, не подлежащие обложению страховыми взносами;

• выплаты социального характера, основанные на коллективном договоре. Непримиримые позиции Минфина и судов;

• замена части оплаты труда иными выплатами. Формирование соцпакета для сотрудника;

• ученический договор, производственный кооператив, «дивидендная» схема, профсоюзы, страховщики и другие «бухгалтерские хитрости» экономии на взносах.

Использование самозанятых и договоры с ИП

• техника налоговой безопасности при привлечении ИП и самозанятых;

• риски переквалификации гражданско-правовых договоров в трудовые.

5.     НДС

• особенности косвенного налога НДС и возможности его оптимизации;

• операции, не подлежащие налогообложению, условия применения льгот. Освобождение от обязанностей налогоплательщика;

• как не «потерять» налоговые вычеты. Счета-фактуры: допустимые недостатки;

• спорные вопросы, связанные с исчислением НДС;

• приемы налогового планирования: повседневные и одноразовые;

• какие возможности налогового планирования НДС может дать структурирование бизнеса.

Как защититься от обвинений в использовании схем со «спорными» контрагентами с учетом требований ст. 54.1 НК РФ. «Налоговый разрыв» и его последствия: комиссии, информационные письма, требования. Что делать, если он выявлен налоговой службой.

Как обезопасить себя от потерь при недобросовестности контрагента.

«Налоговые оговорки» в договоре - способ взыскать убытки с контрагента, виновного в ваших налоговых потерях.

Что стоит за предложением приобрести «бумажный» НДС. Как налоговые оптимизаторы пытаются «обмануть» АСК НДС-2.

Можно ли приобрести «бумажный» входной НДС, не вызывающий налоговых разрывов?

Ответственность организаторов «продаж» входящего НДС и пользователей их «услуг».

6.Арбитражные споры по налоговым вопросам

Стоимость вебинара - 4560 руб.

Для клиентов вебинар проводится в рамках сервисного обслуживания - бесплатно.

Вебинар проводится на платформе МТС Линк.
Регистрация на платформе не обязательна.

Инструкцию по использованию платформы МТС Линк вы можете скачать по ссылке.

Рекомендуем регистрироваться на вебинар  заранее в связи с ограничениями вебинарной комнаты по количеству участников.