С указанной даты вступили в силу обновленные Правила передачи информации в Росфинмониторинг адвокатами, лицами, осуществляющими предпринимательскую деятельность в сфере оказания юридических или бухгалтерских услуг, лицами, осуществляющими майнинг цифровой валюты, аудиторскими организациями и рядом других лиц. Минфин прокомментировал изменения применительно к аудиторам:
· уточнены формы представления информации о подозрительной операции или сделке аудируемого лица (клиента), а также о подозрительной деятельности указанного лица
· установлен порядок направления запросов аудиторским организациям (ранее порядок не формулировался)
· установлен порядок представления аудиторской организацией информации об операциях и сделках клиентов и о бенефициарных владельцах клиентов по запросу Росфинмониторинга (ранее порядка тоже не было)
· установлен способ подтверждения получения или отказа в приеме информации Росфинмониторингом, а также аудиторской организацией запросов Росфинмониторинга: квитанция, являющаяся технологическим электронным документом (формат и структура, порядок формирования и направления квитанций определяются Росфинмониторингом)
Информационное сообщение Минфина России от 28.02.2025 N ИС-аудит-77
