28.04.2022

Как перевести активы с ИИС другому брокеру и не потерять налоговую льготу

Индивидуальный инвестиционный счет (ИИС) открывается и ведется брокером или управляющим на основании отдельного договора на брокерское обслуживание или договора доверительного управления ценными бумагами. При этом физлица могут иметь только один ИИС. Если заключается новый договор ИИС, старый нужно закрыть в течение месяца.

Инвестиционный вычет по НДФЛ предоставляется при условии, что срок действия договора ИИС составляет не менее 3-х лет. Банк России пояснил, что средства можно перевести с одного ИИС на другой и не потерять льготу. Для этого нужно:

·     открыть ИИС у другого брокера;

·     перевести туда деньги со старого ИИС (через поручение брокеру);

·     закрыть старый ИИС в течение месяца.

Банк России обратил внимание, что нужно именно перевести активы на новый ИИС от брокера к брокеру. Если закрыть старый ИИС, вывести с него деньги и затем открыть новый ИИС, право на льготу теряется. Подробнее об инвестиционном вычете см. Ситуацию: Как получить инвестиционный вычет по НДФЛ?

Информация Банка России "Можно ли перевести иностранные активы с ИИС другому брокеру и не потерять налоговую льготу?"