Введут штрафы для клиентов организаций финансового рынка

Клиенты организаций финансового рынка обязаны представлять по их запросу информацию в отношении самих себя, выгодоприобретателей и (или) лиц, прямо или косвенно их контролирующих.

За представление клиентом недостоверной или неполной информации введут штрафы: для физлиц – в размере 10 тыс. руб., для юрлиц – 25 тыс. руб. за каждый договор, предусматривающий оказание финансовых услуг. За умышленные действия штраф вырастет: для физлиц – до 20 тыс. руб., для юрлиц – до 50 тыс. руб. Указанные штрафы будут предусмотрены в отдельной ст.129.7-1 НК РФ.

Кроме того, законопроект расширяет круг обязанностей организаций финансового рынка и дифференцирует штрафы для них. Сейчас такая организация должна сообщать в налоговые органы информацию о клиентах, выгодоприобретателях и (или) лицах, прямо или косвенно их контролирующих в случае, если они являются налоговыми резидентами иностранных государств. Проектом предусмотрено, что организация финансового рынка, кроме того, должна будет сообщать в налоговые органы сведения о том, что таких клиентов не выявлено.

Непредставление в установленный срок указанной информации повлечет наложение штрафа в размере 300 тыс. руб. Введут штрафы за непредставление информации об отдельных клиентах – 50 тыс. руб. с каждого. Штраф за представление неполной или недостоверной информации о клиенте составит 25 тыс. руб. за каждый факт такого нарушения. За умышленные действия штраф возрастет до 100 тыс. руб. за каждого клиента. Но если организация представит недостоверные (неполные) сведения по вине самого клиента (из-за того, что он представил недостоверные или неполные сведения), то она будет освобождена от штрафов.

Ожидается, что поправки заработают с 2022 года. Причем новшества будут распространяться на клиентов организаций финансового рынка, с которыми договоры заключены до дня вступления закона в силу.

Проект Федерального закона № 1171868-7