МИНФИН ПРОИНФОРМИРОВАЛ О НОВЫХ ОБЯЗАННОСТЯХ АУДИТОРОВ В СФЕРЕ ПОД/ФТ/ФРОМУ

18 марта 2019 года вступили в силу изменения, внесенные в Закон об отмывании денег, предусматривающие уточнение обязанностей аудиторов, а также лиц, осуществляющих предпринимательскую деятельность в сфере оказания бухгалтерских услуг, в сфере ПОД/ФТ/ФРОМУ.

В частности, аудиторы должны уведомлять Росфинмониторинг о наличии любых оснований полагать, что сделки и финансовые операции аудируемого лица могли или могут быть осуществлены в целях ОД/ФТ. Кроме того, они должны принять меры по замораживанию (блокированию) денежных средств или иного имущества в целях ПОД/ФТ/ФРОМУ при осуществлении контролируемых операций. Такие меры применяются незамедлительно, но не позднее одного рабочего дня со дня размещения на официальном Интернет-сайте Росфинмониторинга информации о включении организации или физлица в перечень организаций и физлиц, в отношении которых имеются сведения об их причастности к экстремистской деятельности или терроризму, либо со дня размещения на официальном Интернет-сайте Росфинмониторинга решения о применении мер по замораживанию (блокированию) денежных средств или иного имущества в отношении соответствующих лиц.

Информационное сообщение Минфина России от 10.04.2019 N ИС-аудит-29